大家好,今天小编来为大家解答以下的问题,关于增值税怎么申报,普通发票,怎么申报这个很多人还不知道,现在让我们一起来看看吧!2022年4月负数普通发票怎么申报如果是一般纳税人,由于相关数据是自动审核,故增值税纳税申报表附列资料中发票的份数填当月正数发票份数和红字发票份数的合计数,但金额和销项税额填正数和红字相抵后的数额,如相抵后是负数,就填负数。如果是小规模纳税人,申报表主表中的销售额
大家好,今天小编来为大家解答以下的问题,关于增值税怎么申报,普通发票,怎么申报这个很多人还不知道,现在让我们一起来看看吧!
2022年4月负数普通发票怎么申报
如果是一般纳税人,由于相关数据是自动审核,故增值税纳税申报表附列资料中发票的份数填当月正数发票份数和红字发票份数的合计数,但金额和销项税额填正数和红字相抵后的数额,如相抵后是负数,就填负数。
如果是小规模纳税人,申报表主表中的销售额为不含税销售额。销售应税行为有扣除项目的,为扣除后的不含税销售额。小规模纳税人销售额根据适用征收率和项目不同,分别填写在不同的栏次中。销售货物货物和销售服务、不动产和无形资产的销售额分别填写在不同的列中。
自开的发票,怎样申报
1.登录电子税务局,点击我要办税,再点击税费申报及缴纳。
2.进入税费申报主界面,点击增值税(适用小规模纳税人)后面的填写申报表。
3.页面弹出申报方式,点击申报。
4.进入增值税纳税申报表填写界面,核对税款所属期。小规模纳税人通常按季度申报,比如第一季度就是1至3月份。
5.把申报表往下拉,进入填写界面。小规模纳税人自开的增值税专用票的金额填写在:第2栏,6、
申报表填写完毕后,点击页面右上角的申报。
增值税普通发票税率开成5%,怎么报税
答:税率,是对征税对象的征收比例或征收额度。税率是计算税额的尺度,也是衡量税负轻重与否的重要标志。中国现行的税率主要有比例税率、超额累进税率、超率累进税率、定额税率。因此,如果是报税应该是3%开成5%,有以下两种处理方法:
1、如果票开错不需要收回(普票才行,专票必须要退回),那么在申报表上换算成3%征收率申报计税金额。
(也就是把开票的全部价税合计,除以1.03,然后统一填写到11栏)
2、如果发票一定要重开的话,那么就按5%先申报,再开具5%的红票(负数票)冲掉,再开具3%的正确票。
季度申报逾期了怎么申报呢
季度所得税逾期申报了,其流程如下:
1.下载逾期未申报征期
登录网上申报系统后,点击【下载报表】按钮后,纳税人可选择逾期补申报的征期月份进行申报表的下载。
2.填写及上传逾期申报数据
逾期未申报征期的报表下载成功后,纳税人可进行相关申报填写操作,填写完毕后点击【上传报表】按钮,系统要求选择证书或录入交易密码,纳税人选择证书或录入交易密码后系统将申报数据导入金三核心征管系统,上传报表成功后纳税人可点击【受理结果】按钮接收申报结果。
普通发票,怎么申报
开具的增值税普通发票在报税时,在附表一“开具其他发票”栏中根据不同税率的销售额填列,主表中会自动生成。
1、第1至2列“开具税控增值税专用发票”:反映本期开具防伪税控“增值税专用发票”、“货物运输业增值税专用发票”和税控“机动车销售统一发票”的情况。
2、第3至4列“开具其他发票”:反映除上述三种发票以外本期开具的其他发票的情况。普通发票与增值税发票在申报表上一样处理,只是普通发票不能直接看出金额和税额,需要作价税分离。
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